Prerrequisitos para la Certificación

PRERREQUISITOS

  • Generales: Ser mayor de edad, carecer de antecedentes penales, no estar inhabilitado para el ejercicio de la actividad profesional por sentencia judicial firme ni tener sanciones disciplinarias pendientes.

  • Formación: Formación universitaria con obtención de alguna licenciatura o ingeniería. Si no se acredita la licenciatura se podrá convalidar con una experiencia profesional mayor de 10 años en áreas de prevención o investigación de fraude

  • Experiencia profesional: Se deberá justificar haber estado trabajando en áreas relacionadas con el fraude por al menos 3 años . Si no se puede acreditar experiencia profesional se podrá convalidar con otros méritos como, formación específica en materia de fraude, master oficial, doctorado, publicaciones, formación impartida en temas relacionados, otras certificaciones, etc.

  • Otras certificaciones: Se valorarán las certificaciones obtenidas en temas de fraude o áreas relacionadas como auditoría, seguridad, compliance, gestión de riesgos, etc.

PROGRAMA

Parte I. Conceptos y esquemas de fraude. 

  1. Conceptos de Fraude y Principales Esquemas de Fraude.  
  2. Fraude Ocupacional: Manipulación de Estados Financieros, Apropiación Indebida de Activos y Corrupción.
  3. Otros Esquemas de Fraude: Ciberdelito, Fraude al Consumidor y Blanqueo de Capitales.
  4. Fraude especifico por sectores: Fraude en Entidades financieras, Seguros, Construcción, Telecomunicaciones, Suministros (Utilities), Atención médica, Construcción
  5. Fraude a las Administraciones Públicas: Fraude a la Agencia tributaria, A la Seguridad Social, Fraude de Subvenciones, En la contratación pública.

Parte II. Prevención y Detección

  1. Teoría de fraudes y elementos básicos de criminología. Perfil del defraudador.
  2. Ética y Cumplimiento. Gobierno corporativo
  3. Programas de prevención de Fraude. Evaluación de Riesgos de fraude, Gestión de Riesgos de fraude y Evaluación de las medidas implantadas
  4. Medidas de prevención y Detección: sistemas de alerta, controles.
  5. Análisis de datos en la prevención y detección. Tecnologías para la prevención del fraude.

Parte III. Investigación del Fraude

  1. Procedimientos de investigación de fraudes.
  2. Análisis contable forense.
  3. Informática forense.
  4. Técnicas de entrevistas y obtención de evidencias
  5. Elaboración del informe final.

Parte IV. Legislación y normativas referentes al fraude proveniente de buenas prácticas internacionales

Conceptos

  1. Sistema penal y civil
  2. Principios básicos de la evidencia
  3. Derechos básicos de los sujetos investigados
  4. El testigo experto en sede judicial

  Normativas (buenas prácticas internacionales)

  1. Normativa internacional sobre corrupción
  2. Normativas de Protección de datos
  3. Responsabilidad penal de las empresas
  4. Ley Sarbanes-Oxley (SOX)
  5. Quiebras fraudulentas y fraude societario
  6. Responsabilidades de los examinadores y auditores relacionadas con el fraude

INSCRIPCIÓN

La inscripción para presentarse al examen deberá realizarse a través del apartado Inscripción a la izquierda.

Una vez cumplimentado el formulario y realizado el pago de los derechos de examen, los candidatos recibirán 2 emails.

Uno de ellos incluirá el usuario y la contraseña para acceder a la plataforma del examen (al acceder a la plataforma del examen se pedirá cambiar la contraseña pre-asignada por la que elija el usuario)

Otro correo con el justificante del pago realizado.

COSTE DE LA CERTIFICACIÓN

El precio por la inscripción al examen es de 400 euros. Dicho precio incluye los derechos de inscripción al examen, la participación como miembro del ICPF del primer año  y el envío del correspondiente diploma acreditativo a aquéllos que superen el examen.